Quel est le bon niveau de trésorerie ?

La trésorerie en entreprise : entre sécurité et rentabilité

Si vous gérez une entreprise, vous vous êtes sûrement déjà posé la question du bon niveau de trésorerie à maintenir. Trop peu et c'est le risque de défaillance qui plane, trop et c'est de l'argent qui dort. Aujourd'hui, je vais vous expliquer comment trouver le juste équilibre.

Les chiffres qui comptent vraiment

Commençons par les indicateurs essentiels. Le ratio de liquidité immédiate doit être supérieur à 0,5 - en dessous, vous risquez d'avoir du mal à payer vos factures. Le ratio de trésorerie nette compare vos liquidités à vos dettes court terme. S'il est négatif, c'est mauvais signe.

Pro tip : Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) est l'indicateur le plus important. C'est lui qui reflète vraiment vos besoins de trésorerie au quotidien.

Comment calculer ses vrais besoins

Oubliez les règles générales du type "il faut X mois de charges en trésorerie". Chaque entreprise est différente. Une société de services n'aura pas les mêmes besoins qu'un industriel.

Type d'entreprise	Trésorerie recommandée
Commerce de détail	1-2 mois de charges
Industrie	3-4 mois de charges
Startup	6-12 mois de charges

Les erreurs à ne pas commettre

Confondre bénéfice et trésorerie

Négliger les délais de paiement

Sous-estimer les variations saisonnières

💡 Astuce : Mettez en place un tableau de bord hebdomadaire pour suivre vos principaux indicateurs de trésorerie. La régularité est la clé !

Comment optimiser sa gestion

Première règle : mettez en place un suivi régulier. Un tableau de bord mensuel minimum, hebdomadaire c'est mieux. Surveillez particulièrement vos encours clients et relancez sans attendre les mauvais payeurs. N'hésitez pas à placer vos excédents temporaires. Même à 2% par an, c'est toujours mieux que rien. Mais attention à garder ces placements facilement mobilisables - on ne met pas sa trésorerie d'exploitation en actions !

Et dans la vraie vie ?